Transferencia de bienes tras una muerte injusta

Patrimonios pequeños

La ley reconoce que muchas personas mueren sin bienes de gran valor ni grandes cantidades de propiedades. Para simplificar la transferencia de bienes de la persona fallecida a los herederos en estos patrimonios más pequeños, la ley permite que los herederos eviten un proceso de sucesión completo.

Código de Sucesiones, §13100

Los bienes personales, incluido el dinero en cuentas financieras y cualquier salario que se le debiera a la persona fallecida, pueden cobrarse y transferirse mediante una declaración jurada según el Código de Sucesiones, §13100. El patrimonio debe ser de $150,000 o menos.

Los bienes de los patrimonios pequeños solo pueden transferirse después de que hayan pasado 40 días desde la muerte. El sucesor en interés correcto prepara una declaración 13100 bajo pena de perjurio y obtiene una copia del certificado de defunción. Los bancos y las instituciones financieras aceptan la declaración y luego transfieren las cuentas financieras al sucesor declarado.

Los bienes raíces no pueden transferirse con este procedimiento.

¿Quién es el sucesor correcto?

Si la persona muere con testamento, los beneficiarios pueden pedir juntos la transferencia de los bienes.

Si la persona muere sin testamento, las leyes de sucesión intestada dan el marco legal para determinar quién es el sucesor legal correcto. Estas reglas se encuentran en el Código de Sucesiones, §6400 y siguientes.

El sucesor correcto muchas veces es el cónyuge o la pareja doméstica registrada de la persona fallecida, o sus hijos. Cuando la persona fallecida no deja hijos (descendientes), la ley considera primero a los padres del adulto fallecido, luego a los hermanos y en tercer lugar a los abuelos.

Si usted perdió a un ser querido y quiere saber si es el sucesor en interés correcto, debe buscar la ayuda de un abogado de muerte injusta o de un abogado de herencias. Estos abogados saben determinar quién es el sucesor en interés correcto.

Trampas del Código de Sucesiones, §13100

Una persona que recibe bienes según la §13100 puede ser responsable de las deudas no garantizadas de la persona fallecida hasta el valor neto de los bienes recibidos.

Las personas que obtienen bienes de manera fraudulenta usando la §13100 pueden ser responsables por tres veces el valor neto de los bienes.

Bienes raíces de poco valor

Es posible que un sucesor solo quiera transferir una propiedad pequeña. Si es así, existe un procedimiento para hacer justamente eso.

Después de un período de espera de seis meses, los bienes raíces con un valor de hasta $50,000 pueden transferirse mediante una Declaración Jurada sobre Bienes Raíces de Poco Valor (Affidavit Re: Real Property of Small Value). Esto se hace según el Código de Sucesiones, §13200.

La declaración jurada se presenta ante el tribunal junto con un inventario y avalúo de todos los intereses de la persona fallecida en bienes raíces. El avalúo debe hacerlo un tasador de sucesiones (probate referee) nombrado para el condado donde se encuentra la propiedad.

El secretario del tribunal determina si la declaración jurada cumple los requisitos de la ley y emite una copia certificada, que luego el declarante debe registrar en la oficina del registrador del condado.

Una vez completado, este procedimiento le da a quien recibe la propiedad un título comerciable sobre esos bienes raíces.

Quienes reciben bienes raíces pueden ser responsables de los gastos finales de la persona fallecida, incluidos los gastos funerarios, los gastos de su última enfermedad y sus deudas no garantizadas conocidas. Un heredero no puede simplemente quedarse con la propiedad y dejar a los acreedores sin nada.

Como el límite es tan bajo y los bienes raíces en California por lo general valen mucho más de $50,000, este procedimiento se usa muy poco.

Los herederos en casos de muerte injusta deben buscar ayuda legal para transferir bienes raíces y considerar con cuidado qué deudas podrían asumir por los gastos finales de la persona fallecida.

Código de Sucesiones, §13150

Si el valor del patrimonio pequeño es de $150,000 o menos e incluye bienes raíces, se puede presentar ante el tribunal una petición que es una alternativa a un proceso de sucesión completo. Se llama Petición para Determinar la Sucesión de Bienes Raíces (y Bienes Personales).

Este procedimiento solo puede usarse si hay bienes raíces de por medio y el valor de todos los bienes, incluidos los bienes personales, es de $150,000 o menos.

Hay un período de espera de 40 días después de la muerte antes de poder presentar esta petición ante el tribunal. El tribunal exigirá un inventario y avalúo de todos los bienes de la persona fallecida, tanto bienes raíces como bienes personales. Si la persona fallecida dejó testamento, se debe adjuntar una copia del testamento. Hay una audiencia y se espera que el peticionario asista.

Cuando el tribunal aprueba la orden y la firma, el peticionario obtiene una copia certificada de la orden y la registra en la oficina del registrador del condado.

Quienes reciben bienes según la Sección 13150 son responsables de las deudas no garantizadas de la persona fallecida hasta el valor neto de los bienes recibidos.

Transferencia de vehículos

Según la Sección 5910 del Código de Vehículos, los vehículos que estaban solo a nombre de la persona fallecida pueden transferirse a su sucesor en interés.

El sucesor debe firmar una declaración jurada en la que declare que es el beneficiario designado del vehículo según el testamento de la persona fallecida, o que de otro modo tiene derecho a heredar ese bien.

Puede requerirse prueba de la muerte para completar la transferencia. Por lo general, es el certificado de defunción.

La solicitud también debe ir acompañada de una declaración del odómetro. Se debe llenar una Declaración de Hechos (Statement of Facts) y, por lo general, se marca la casilla de herencia.

El Certificado de Título también debe firmarse y entregarse con el siguiente formato, en inglés: “John Jones by Mary S. Jones, sole heir, successor, administrator, executor, conservator, guardian, or trustee.” (Es decir: John Jones, por Mary S. Jones, única heredera, sucesora, administradora, albacea, curadora, tutora o fideicomisaria.)

En general, la transferencia de un vehículo por la muerte de su dueño es una transferencia involuntaria que no está sujeta al impuesto sobre el uso del vehículo transferido. Probablemente sea aconsejable pedir una constancia de que no se debe el impuesto sobre el uso, para que no le hagan responsable de impuestos atrasados del vehículo.

Se necesitan consideraciones especiales si el vehículo tiene un gravamen (casos de financiamiento o arrendamiento del vehículo). Por lo general, estos casos requieren la evaluación de un abogado.

Adjudicación de patrimonios muy pequeños

Si el patrimonio de la persona fallecida tiene un valor neto de menos de $20,000, el cónyuge o la pareja doméstica registrada y los hijos menores pueden presentar una petición ante el tribunal para que se les adjudique el patrimonio de la persona fallecida y se dicte una orden que transfiera sus bienes. Si hay bienes raíces de por medio, la orden certificada se registra en la oficina del registrador del condado donde está la propiedad.

Se requiere una audiencia, y se debe presentar un inventario y avalúo ante el tribunal.

Peticiones de adjudicación al cónyuge

Los cónyuges y las parejas domésticas registradas sobrevivientes pueden evitar un proceso de sucesión completo, sin importar el tamaño del patrimonio.

Se presenta una petición ante el tribunal según el Código de Sucesiones, §13650, en la que se pide al tribunal que otorgue los bienes al cónyuge o a la pareja doméstica.

Se debe tener cuidado al elegir este procedimiento, porque el cónyuge o la pareja doméstica puede seguir siendo responsable de las deudas de la persona fallecida, mientras que si se inicia una sucesión, las deudas de la persona fallecida pueden manejarse de manera más adecuada o extinguirse.

Trampas que crean las transferencias

Es muy aconsejable que cualquier posible sucesor hable con un abogado antes de usar los procedimientos para patrimonios pequeños que se mencionan aquí. El sucesor de un patrimonio pequeño puede quedar personalmente responsable de gravámenes, cargas e impuestos relacionados con los bienes que recibe por estas transferencias.

Los gravámenes, las cargas y los impuestos pueden aparecer solo después de la transferencia, y quien recibe los bienes puede descubrir que le habría convenido no aceptarlos. Se necesita una evaluación cuidadosa de los hechos para determinar el mejor camino a seguir.

Tenencia conjunta

Muchas veces los bienes se tienen en tenencia conjunta con derecho de supervivencia. En ese caso, los bienes pueden transferirse con una Declaración Jurada de Fallecimiento de Copropietario (Affidavit of Death of Joint Tenant). Esta declaración jurada muchas veces se registra en la oficina del registrador del condado.

El efecto es que los copropietarios que quedan tienen un título legal válido a su nombre. Es posible que se requiera registrar un formulario preliminar de cambio de dueño.

Pagadero al fallecer

Muchas cuentas financieras tienen un beneficiario designado, llamado beneficiario POD (pagadero al fallecer). Después de la muerte del titular de la cuenta, el beneficiario POD presenta a la institución financiera el certificado de defunción y una identificación válida, y los fondos se transfieren al beneficiario.

Muerte sin testamento

La mayoría de los adultos mueren sin tener un testamento o un fideicomiso. Cuando mueren sin testamento, se dice que murieron intestados. Esto simplemente significa que la persona murió sin dejar constancia, ante testigos, de su última voluntad.

Muerte con testamento

Cuando una persona muere con testamento, se dice que murió testada. Esto simplemente significa que declaró su última voluntad.

Administración de la sucesión

Cuando una persona muere con testamento, o cuando no se aplica ninguno de los procedimientos simplificados o para patrimonios pequeños descritos antes, la familia presenta una petición de sucesión. La petición de sucesión busca asegurar que haya una rendición de cuentas completa, un inventario y un avalúo de los bienes y las deudas de la persona fallecida. Se atiende a todos los acreedores y los bienes se transfieren correctamente.

La sucesión es un proceso costoso y lento. Por eso, muchas personas transfieren sus bienes a un fideicomiso antes de morir. Los bienes que están en un fideicomiso no están sujetos al proceso de sucesión, sino a la ley de administración de fideicomisos.

Administración de fideicomisos

Cuando una persona fallecida deja bienes en un fideicomiso, el fideicomisario sucesor debe notificar a los beneficiarios del fideicomiso, y hacer el inventario y administrar los bienes que están dentro y fuera del fideicomiso. Los fideicomisarios también deben determinar la naturaleza y el alcance de las obligaciones, deudas y reclamos del fideicomiso. Además, preparan y presentan rendiciones de cuentas a los beneficiarios, pagan los impuestos sobre la renta y sobre el patrimonio, y presentan las declaraciones de impuestos. Los fideicomisarios tienen que decidir cómo distribuir los bienes del fideicomiso y cerrar el patrimonio del fideicomiso.

La administración de un fideicomiso puede volverse agotadora para los fideicomisarios. Muchas veces se necesita la ayuda de abogados de planificación patrimonial para cumplir correctamente con todas las obligaciones del fideicomisario.

Busque asesoría legal

Como heredero en un caso de muerte injusta, lo último que usted quiere es transferir bienes de manera incorrecta y terminar pagando impuestos o respondiendo por las deudas de la persona fallecida.

Esto es especialmente cierto si hay deudas importantes relacionadas con el cuidado final de la persona fallecida justo antes de su muerte.

Hay que decidir cómo manejar a los acreedores de la persona fallecida y cómo dividir y repartir sus bienes.

Existen leyes para proteger a los acreedores y a todos los herederos legales. No tomar en cuenta los derechos legales de todos los interesados suele causar litigios innecesarios y más dificultades de las necesarias.

Como abogado de muerte injusta, ayudo a mis clientes en el momento más difícil de su vida. Cuando mis clientes me lo permiten, me aseguro de que las transferencias de bienes se hagan de la manera correcta.